中国培训网欢迎光临!
您的位置: 首页 > 公开课程 > 财务管理

更多>>相关课程

  • 无相关信息

2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理专题

开课地点: 郑州
授课时间: 2天
授课顾问: 王老师
开课时间: 2019-12-27
市场报价: 0
购买价格: 3680
课程排期
开课城市 开课日期 授课周期
  河南郑州 2019-12-27 2天
审核时间: 我要报名2019-12-14 10:16:10
注:参加该培训课程,可联系在线客服。
了解课程
  
  ‖专题说明‖

  今年增值税税率再次下调,增值税新项目逐步完工,收入确认与增值税处理迫在眉睫,所得税汇算清缴面临全新挑战。财税人员年终应对税收风险更加复杂。房地产企业在年度关账之前需要在税收上梳理哪些注意事项?

  为切实解决房地产企业营改增后涉税事项疑难问题,本次课程以当前最新财税政策为依托,直击当前新形势下房地产企业税收风险应对与规避技巧,以增值税为着眼点、以企业所得税汇算清缴为根本,以车位、成本分摊等特殊问题为突破口,以会计核算方法为基础,针对增值税、企业所得税疑难问题进行梳理,辅以风险防控与纳税筹划技巧有效解决日常税收风险,遵循税法规定,如实、准确进行税收风险防控,为房企落实筹划方案、规避涉税风险、全面降低税负提供帮助!

  ‖主讲专家‖

  王老师

  会计师,注册税务师,国内著名税务策划专家,税收业务培训专家;数十家房地产企业税务顾问.答疑专家。有常年战斗在一线的经历,熟悉房地产企业的税收问题,擅长土地增值税清算,税务风险评估与税收成本控制,汇算清缴,制定合理的项目成本管控策略,做到企业成本控制最小化,利益最大化。在全国各大城市讲授房地产行业税收专题讲座几百次,讲授由浅入深.生动活泼.内容准确.分析透彻.简明扼要.操作实用;授课风格生动诙谐.风趣幽默,受到各地房地产企业学员的认同和热烈追捧。

  ‖课程内容‖

  第一节:增值税深化改革政策解读

  1.增值税纳税义务发生时间节点深度解析

  2.生活服务业加计抵扣与房地产企业的关系

  3.留抵进项退税操作流程

  4.工程造价与税率下调的关系

  5.税率下调对企业所得税的影响

  6.税率下调对土地增值税清算框架的影响

  第二节:房地产行业增值税政策解析

  1.买房子送家电、送装修增值税处理

  2.“以老带新”增值税暨个人所得税法分析

  3.租赁合同免租期是否视同销售?房产税如何规避?

  4.产权式酒店、售后回租模式的差异

  5.不同形式价外费用(违约金)处理方法暨价外费用特点分析

  6.土地价款差额计算增值税会计处理、土地增值税处理,开具发票需要注意事项

  7.不同形式土地返还款增值税处理

  8.增值税旧房与土增旧房界定

  9.销售价格偏低如何理解?通过广德发案件进行深度解读

  10.以地换房、以房换地如何确定计税依据?

  11.配建经适房增值税处理

  12.红线外支出、代建道路税收处理

  13.土地投资增值税分析

  14.集团拿地、分公司开发土地成本确认

  15.新老项目如何划分不得抵扣进项?

  16.预收账款开具增值税发票风险分析

  17.新老项目预缴增值税可否混抵?

  18.面积差增值税处理

  19.混合、兼营、甲供工程税收分析

  第三节:房地产行业企业所得税政策解析

  1.会计确认收入以及会计准则适用

  2.计税毛利率对企业资金成本的影响

  3.税前扣除凭证解析

  4.固定资产入账标准解析

  5.季度申报表变化的前前后后

  6.完工标准对企业所得税的影响

  7.不退税的困惑

  8.季度申报与汇算清缴协调

  9.成本差会计处理

  10.福利费、广告费、教育经费列支限额解析

  11.各类融资利息专题解读

  12.视同销售税收与会计差异

  13.损失与成本界限划分

  14.筹建期对税收的影响

  第四节:车位、成本分摊专题分享

  一.车 位

  1.销售人防车位全方位税收分析

  2.销售无产权车位全方位税收分析

  3.销售有产权车位全方位税收分析

  4.车位租赁全方位税收分析

  5.机械车位处理技巧

  6.不同产权车位成本分摊如何处理?与容积率的关系如何协调

  7.企业所得税与土地增值税是否可以采取不同的成本分摊方法

  二.成本分摊

  1.会计核算对象

  2.企业所得税计税对象

  3.土地增值税清算对象

  4.成本分摊原则解读

  5.案例解读占地面积法分摊要领

  6.建筑面积法数据采集与土增申报表对接

  7.案例解读直接成本法的运用

  8.案例解读预算造价法适用要点

  9.层高系数法适用原理分析,案例解读层高系数法实际操作

  10.土地增值税清算数据采集如何对接会计数据

  第五节:老师现场与您答疑互动,学员问老师答,疑难问题不带回家。

 

  ‖培训对象‖

       各房地产开发公司主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员,注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。

安全网站中国培训网

关于我们 | 联系我们 | 广告服务 | 会员注册 | 收藏本站 | 免责声明 | 手机版

网站备案号:粤ICP备14053066号 版权所有:中国培训网

Copyright 2015 Enterprise Management Training Center All Rights Reserved.